IMA 계좌는 Investment Management Account의 약자로, 종합투자계좌를 의미합니다. 일반적인 예적금 계좌와는 달리, IMA 계좌는 투자회사에 자금을 위탁하여 수익을 추구하는 계좌입니다. 이 계좌는 2016년에 처음 도입되었으나, 실제로 인가된 사례는 없었습니다. 하지만 2025년에는 금융위원회에서 구체적인 가이드라인을 제시하며 현실화 단계에 접어들었습니다.
IMA 계좌의 주요 특징
안전성과 수익률
IMA 계좌는 기존의 투자 틀을 깨는 혁신적인 상품입니다. 일반적으로 안전한 투자일수록 수익률이 낮고, 위험한 투자일수록 수익률이 높은 구조이지만, IMA 계좌는 손실 보전 기능이 있습니다. 법에 따라 투자자가 중도 해지하지 않는 한 손실을 보전받을 수 있어 원금은 보장됩니다. 그러나 수익률은 보장되지 않으며, 이는 투자 성격상 불가피한 부분입니다.
상품 종류 및 수익률
IMA 계좌는 저수익, 중수익, 고수익 상품으로 나뉘며, 목표 수익률은 다음과 같습니다:
– 저수익: 3% ~ 4%
– 중수익: 4% ~ 5%
– 고수익: 6% ~ 8%
각 상품의 수익률은 만기 기간에 따라 달라지며, 고수익 상품은 긴 만기 기간을 요구합니다. 성과보수가 부과되기 때문에 실제 수익률은 고수익 상품이라고 하더라도 4.8% ~ 6.6% 정도로 예상됩니다.
IMA 계좌 개설 가능 증권사
현재 IMA 계좌를 개설할 수 있는 증권사는 미래에셋증권과 한국투자증권입니다. 두 회사 모두 아직 상품을 출시하지 않았지만, 인가가 떨어졌으므로 빠르면 12월 초에 상품이 출시될 것으로 보입니다. 초기에는 저수익 상품이 먼저 출시될 것으로 예상됩니다.
| 증권사 | 계좌 개설 가능 여부 |
|---|---|
| 미래에셋증권 | 가능 |
| 한국투자증권 | 가능 |
세금과 과세 기준
IMA 계좌에서 발생하는 수익에 대해서는 기본적으로 이자소득세가 적용됩니다. 현재까지 구체적인 과세 기준은 발표되지 않았지만, 일반적인 이자 및 배당소득에 대해 15.4%의 세율이 적용될 것으로 보입니다. 만약 수익이 2천만원을 초과하면 종합소득세로 합산되어 더 높은 세율이 부과될 수 있습니다.
종합소득세 세율
종합소득세로 합산될 경우, 개인의 연봉과 이자 및 배당소득이 합쳐져 과세 구간이 높아질 수 있습니다. 예를 들어, 연봉이 6천만원이고 이자소득이 3천만원인 경우, 총 소득이 9천만원으로 계산되어 35%의 세율이 적용될 수 있습니다.
자주 묻는 질문
IMA 계좌의 원금 보장은 어떻게 되나요?
IMA 계좌는 법적으로 원금 보장을 제공하며, 투자자가 중도 해지하지 않는 한 손실을 보전받을 수 있습니다.
IMA 계좌의 수익률은 어떻게 되나요?
수익률은 상품에 따라 다르며, 저수익은 3~4%, 중수익은 4~5%, 고수익은 6~8%로 예상됩니다. 그러나 성과보수가 부과되어 실제 수익률은 더 낮아질 수 있습니다.
IMA 계좌 개설은 언제부터 가능한가요?
현재 IMA 계좌는 미래에셋증권과 한국투자증권에서 개설할 수 있으며, 상품 출시가 빠르면 12월 초로 예상되고 있습니다.
세금은 어떻게 부과되나요?
IMA 계좌에서 발생하는 수익은 이자소득세가 적용되며, 기본 세율은 15.4%입니다. 또한, 수익이 2천만원을 초과하면 종합소득세로 합산되어 추가 세금이 부과될 수 있습니다.